Все вопросы к тесту (html) Анализ деятельности коммерческого банка

Анализ активных операций коммерческого банка

******* процентная ставка - самая низкая процентная ставка по кредитам, предоставляемым коммерческими банками наиболее надежным компаниям, кредитоспособным клиентам или так называемым первоклассным заемщикам

«Золотое банковское правило» гласит

Анализ актива включает

Анализ надежности векселя начинается с

Банк при формировании ссудной политики должен учитывать такие внешние факторы, как

Банковские кредитные операции являются активными, когда банк

Банковские операции с векселями осуществляются в следующих основных формах

Банковские ссуды можно классифицировать по следующим признакам: по

В зависимости от назначения и целей кредитования различают ссуды, выданные на

В мировой банковской практике использование точного числа дней в каждом месяце и точных процентов называется ****** практикой

В случае когда имеется разница между обязательствами и требованиями в иностранной валюте то валютная позиция называется

В целях ********* прибыли банк, как правило, устанавливает такой ссудный процент, под который заемщики могут брать кредиты, и такой депозитный, под который клиенты захотят вкладывать средства в банк

В целях уменьшения риска недополучения прибыли в случае роста процентных ставок денежного рынка банки прибегают к установлению ****** процентных ставок по выданным ссудам

Выкупая как финансовые посредники, банки фактически передают средства, полученные у вкладчиков, в распоряжение *****

Для прогнозирования изменения курсов валют используют следующие статистические методы прогнозирования

Для расчета итога баланса по активу используют следующие статьи классификации

Долгосрочная ссуда под залог недвижимости - это

Доход от покупки и последующей продажи привилегированной акции (Д) определяется по формуле, где Дд - дивиденды; Рп - цена, по которой акция продается; Рк - цена, по которой акция была куплена (курсовая цена)

Единый гибридный счет (сочетание ссудного и текущего), который, с одной стороны, отражает ссуды банка и платежи клиента, а с другой - поступления, называется

Если возрастет стоимость ресурсов, то банковская маржа ******, прибыль снизится и в результате банку будет необходим поиск более выгодных сфер вложения капитала для того, чтобы поправить дела банка

Если ставка по кредиту установлена на уровне LIBOR (лондонская ставка по межбанковским кредитам) плюс 2 %, то кредит является

Если темп роста ссудных активов больше темпа роста активов в целом - это свидетельствует о

Заемщики выигрывают от неожиданной ********, так как они выплачивают долги обесцененными деньгами

Залог, поручительство, банковские гарантии, страхование возврата кредита являются формами

К внешним факторам, влияющим на процентную ставку по кредитам, относятся

К внутренним факторам, которые учитываются при определении процентных ставок, относятся

К денежным и приравненным к ним активам относятся

Коммерческая ценная бумага установленной формы, содержащая безусловное абстрактное срочное денежное обязательство, представляет собой

Краткосрочная ссуда, которая обеспечивается легкореализуемым движимым имуществом или правами, - это

Кредит банка на покрытие гарантируемого обязательства клиента в случае, если последний не может сделать этого самостоятельно, - это

Кредит, выдаваемый банками в форме акцепта переводных векселей или чеков, т.е. предоставлением банковской гарантии продавцу, - это

Курс валюты продавца всегда

Метод, когда осуществляются несколько альтернативных расчетов при различных вариантах развития проекта, - это

Наиболее опасной областью кредитования является ****** кредит, т.е. выдача кредита предприятиям, которые прямо или косвенно связаны с управляющим (правлением), акционерами или персоналом банка

Объем свободных кредитных ресурсов определяется как

Основные принципы осуществления активных операций - это

Переуступка неоплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг на условиях коммерческого кредита, - это

Платежи по лизинговому соглашению складываются из

По характеру возвратности ссуды бывают срочные, просроченные и ******

По характеру обеспечения различают ссуды

Под ***** понимается форма обеспечения обязательств юридических лиц по погашению кредита перед банком

Под эффективной ставкой процентов понимают

Портфель ценных бумаг агрессивного инвестора содержит большую долю

Портфель ценных бумаг делится на следующие группы: ___ резервы

Потребительский кредит служит средством для удовлетворения потребительских нужд *****.

Практика покупки и продажи долгов, в том числе векселей, в международной торговле представляет собой

Предоставление краткосрочных ссуд банком сопряжено с определенным риском, связанным с низкой ******** заемщиков и изменением рыночных процентных ставок

При анализе процентных доходов используют следующие относительные показатели, позволяющие оценить средний уровень доходности кредитных операций в целом и каждой отдельной группы кредитов

При анализе факторинговых операций банку необходимо

При оценке доходности инвестиций и анализе финансового состояния компании особое внимание нужно уделять показателю прибыли данного общества, величине дивидендов на одну акцию, а также отношению текущего курса к величине годовой ******* на каждую акцию.

Принципы построения процентной политики - это

Простой вексель содержит следующие реквизиты

Процент доходности облигации возрастает ___ числа выплат процентов в году

Различают следующие виды факторинговых операций

Различают следующие разновидности залога: залоги

Размер комиссионного вознаграждения по факторингу зависит от

Распределение инвестиционного портфеля между различными финансовыми инструментами и другими активами для снижения риска - это

Соотношение между облигациями и привилегированными акциями, с одной стороны, и обыкновенными акциями - с другой называется

Степень надежности ценных бумаг для инвестора - это ___ ценных бумаг

Суть **** векселя сводится к покупке (учету) его банком, сопровождаемой передаточной ведомостью (индоссаментом) владельца

Типичная черта овердрафта - его ******** и преходящий характер

Факторинг, который предполагает уведомление должника об участии факторинговой компании, называется

Форма краткосрочной ссуды, предоставляемой банком клиенту сверх остатка на его счете в данном банке путем дебетования - это

Целью факторингового обслуживания является своевременное ******* долгов для сокращения потерь вследствие задержки платежа и предотвращения появления сомнительных долгов, предоставление кредита в форме предварительной оплаты, помощь предприятиям в ведении бухгалтерского учета

Чтобы получить реальную цену за кредит, следует к его базовой цене прибавить величину ****

Анализ выполнения платежных обязательств коммерческого банка

Аккредитивная форма безналичных расчетов между хозяйствующими субъектами предполагает

В качестве безналичных платежных инструментов выделяются

В нашей стране в настоящее время действует две альтернативные системы организации межбанковских расчетов: через систему МФО (межфилиальных оборотов) и ****** отношений банков

В соответствии с Налоговым кодексом (ч.2.), осуществление банками банковских операций (за исключением инкассации):

В целях осуществления функций по обязательному страхованию вкладов было создано ***** по страхованию вкладов

Возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, в отношении которого наступил страховой случай, но не более ___ руб.

Выделяются следующие безналичные формы расчетов

Для анализа дебиторской задолженности используют данные

Затраты на обслуживание счетов, по сравнению с затратами на другие пассивы для банков, как правило

Качество дебиторской задолженности характеризует

Круг отраженных на корреспондентском счете операций включает в себя

Межбанковские операции включают

Межбанковский кредит - это самый ****** элемент депозитной базы, поэтому его высокий удельный вес в общем объеме привлеченных средств ведет к удорожанию кредитных ресурсов банка

На среднюю процентную ставку по депозитам влияют следующие факторы

Не подлежат страхованию денежные средства

Общие рекомендации, позволяющие управлять дебиторской задолженностью, следующие

Организатором межбанковских расчетов выступает

Основой организации депозитных операций служат следующие принципы

По действующему законодательству банки и другие кредитные учреждения обязаны платить следующие налоги

По функциональному назначению операций выделяются следующие расчетные операции

При анализе межбанковских расчетов следует обратить внимание на то, что все банки должны вести свои расчеты в пределах кредитового сальдо на ********* счете, т.е. за счет своих финансовых средств, реально существующих в момент совершения расчетной операции

При временной недостаточности поступлений для покрытия платежей банк должен изыскать возможность получить ****** кредит

При проведении инкассовых операций банк

Размер обязательных резервов в процентном отношении к резервируемым обязательствам кредитной организации, установленный Советом директоров Банка России, называется

Размер обязательных резервов, подлежащий депонированию в Банке России, - это

Система безналичных расчетов путем зачета взаимных требований и обязательств называется

Совокупность денежных средств и иного имущества, предназначенных для финансирования выплаты возмещения по вкладам, представляет собой Фонд

Страховым случаем в системе страхования вкладов признается

Существует определенная взаимосвязь депозитной политики банка с ********, так как увеличение процентов является одним из способов привлечения средств

Счет, открываемый одним банком в другом банке, называется

Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет

Анализ выполнения экономических нормативов деятельности коммерческого банка

******* инвестиционной привлекательности банков является основой при определении целесообразности и форм кредитных отношений, а также кредитных ставок.

Баланс коммерческого банка считается ********, если его состояние позволяет за счет реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву

В процессе анализа ликвидности баланса коммерческого банка ставятся следующие задачи

В расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) банка включаются:

Важно подчеркнуть, что в целях поддержания своей стабильности банк должен иметь определенный ****** резерв для выполнения непредвиденных обязательств, появление которых может быть вызвано различными факторами

Все депонированные средства по предъявлении комитентов банка - это ___ средства

Депонированные средства, которые появляются периодически и динамику которых трудно предусмотреть, - это ___

Для анализа ликвидности баланса-нетто банка необходимо произвести группировку статей актива по принципу

Для кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, минимально допустимое числовое значение норматива **** установлено в размере 14 процентов

Для обеспечения экономических условий устойчивого финансирования банковской системы страны ЦБ РФ установил следующие обязательные экономические нормативы деятельности коммерческих банков

Доля высокорискованных кредитов в кредитном портфеле банка и ликвидность его баланса

К ликвидным средствам, находящимся в немедленной готовности, или первоклассным ликвидным средствам, относятся

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) определяется по формуле, где Крз - совокупная сумма требований банка к заемщику (группе связанных заемщиков) по кредитам, учтенным векселям и т.д., К - капитал банка

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) установлен ЦБ РФ на уровне

По степени ликвидности активы делятся на следующие группы

Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1) установлена на уровне

Уполномоченное учреждение Банка России осуществляет контроль за выполнением кредитными организациями ****** обязательных резервов при проведении регулирования размера обязательных резервов и при проведении проверок непосредственно в кредитной организации

Центральный Банк России для поддержания коммерческими банками своей ликвидности установил определенные обязательные соотношения между собственными средствами банка и ******* ресурсами

Анализ доходов банка

Активами, не приносящими банку доход, являются

Активами, приносящими банку доход, являются

Анализ процентных доходов банка позволяет выяснить, за счет каких ******** они в основном получены

Анализируя доход банка, получаемый при погашении кредита равными срочными выплатами, необходимо учитывать, что выплаты содержат

Анализируя доход банка, получаемый при погашении кредита равными срочными выплатами, необходимо учитывать, что выплаты содержат суммы погашения основного ***** и соответствующие суммы начисленных процентов

В процессе анализа непроцентных доходов банка необходимо:

В процессе анализа процентных доходов банка необходимо

В условиях инфляции банк для роста доходов расширяет использование ___ операций

Валовой доход банка можно представить в следующем виде

Величину дохода от проведения любой финансовой операции (D) можно определить по формуле, где F - сумма вложенных в операцию средств, h - норма дохода на вложенный капитал (доходность операции)

Вертикальный анализ доходов - это

Высокое значение индекса нестабильности доходов указывает на

Горизонтальный анализ доходов - это

Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг охватывает как пассивные, так и ****** операции

Для устранения неоднозначности при анализе однородных групп доходов необходимо соотносить обьем доходов

Доходы от небанковских операций включают

Доходы от небанковских операций включают в себя

Доходы от операций с ценными бумагами и от нестандартных (нетрадиционных) операций относятся к ___ доходам

Доходы от операционной деятельности включают

Доходы от совместной деятельности - это доходы от

Доходы, получаемые по акциям, - это

Значительное увеличение доходов от небанковских операций или прочих доходов указывает на

К прочим доходам относятся

К стабильным доходам в банке обычно относят

К числу «********** операций» относятся: трастовые операции, лизинг, факторинг, клиринг и др.

Комиссионное вознаграждение по трастовым операциям может состоять из следующих слагаемых

Комиссионные доходы и доходы от купли-продажи драгметаллов и ценных бумаг относятся к ___ доходам

Коммерческие банки, осуществляя трастовые операции, преследуют следующие цели

Краткосрочные и долгосрочные ссуды, кредиты другим банкам, ценные бумаги, паи, акции, задолженность по факторингу, средства, перечисленные предприятиям для участия в их хозяйственной деятельности, - это

Наращенные проценты - это

Насколько доходно осуществляются активные операции показывает соотношение

Облигации с нулевым купоном - это облигации

Оптимальным уровнем активов, приносящих доход в суммарных активах, считается ** процентов

Основным видом доходов коммерческого банка являются проценты, полученные за предоставленные ****** и совершаемые инвестиционные операции

Относительно ******* в современных условиях является процентный доход, получаемый по кредитам, и беспроцентный доход от банковских услуг

По ценной бумаге доход равен выплачиваемым по ним процентам плюс разница между ценой приобретения и номиналом, по которому, как правило, они выкупаются обратно эмитентами

Повышение уровня доходности кредитных операций, рост доходности некредитных операций, увеличение доли «работающих» активов в суммарных активах являются

При изучении доходов по установленной ЦБ РФ номенклатуре статей их аналитического учета необходимо

При росте доли кредитов в активах банка и одновременном снижении удельного веса доходов, полученных от предоставления ссуд, доходность ссудных операций банка

Разница (дисконт) между более низкой ценой денежного обязательства до наступления срока платежа по нему и более высокой ценой в конце данного срока - это доход

Распоряжение наследством, управление собственностью, опекунство, обеспечение сохранности имущества, оказание посреднических услуг - это

Реальная величина доходов от операций с ценными бумагами бывает обычно

Ритмичность темпов роста процентных доходов свидетельствует о

Сложность проведения анализа доходов, получаемых по основным видам сделок и операций, заключается в том, что расходы в банке учитываются с использованием так называемого ******* метода учета, и не всегда имеется возможность однозначно отнести их к конкретным сделкам или операциям

Снижение величины полученных банком просроченных процентов может быть вызвано

Соотношение операционные доходы на 1 руб. выданных кредитов показывает

Стабильные доходы банка - это

Факторами роста валовых доходов банка являются

Анализ прибыли банка

Анализ прибыли в коммерческих банках проводится в следующих направлениях

Анализ процентной прибыли следует проводить с учетом влияния на нее тех факторов, за счет которых она была получена, а также на основе изучения специфических показателей ******* (маржи и спрэда)

В настоящее время практически в любом коммерческом банке, как правило, используются далеко не все имеющиеся резервы для получения максимально возможного размера ******** и коммерческого результата

В отчетности российских коммерческих банков в настоящее время формируется два показателя прибыли - ********** и чистая

В процессе анализа потерь, связанных с невозвратом выданных кредитов, следует

В ходе анализа прибыли банка необходимо

В числе негативных факторов, отрицательно влияющих на величину получаемой прибыли, наряду с низкими доходами и большими расходами стоят

Влияние на изменение финансового результата фактора роста акционерного капитала оценивается положительно в том случае, если этот прирост произошел за счет

Возникновение у банка таких финансовых потерь, как уплаченные штрафы, пени и неустойки, чаще всего является следствием

Депозитные операции в банках бывают

Доходность акционерного капитала рассчитывается по формуле

Инвестиции, предназначенные для обеспечения банковской деятельности и осуществляемые за счет собственных средств банка

Исходя из того, что банковская деятельность является ********, прибыль от нее в значительной степени зависит от того, у кого покупать денежные средства и кому их продавать

К направлениям использования прибыли банка относятся

Метод стандарт-кост - это метод

Несмотря на то, что созданные резервы являются собственностью коммерческих банков, а на их сумму частично уменьшается величина валовой прибыли, принимаемой для налогообложения, банки не стремятся к созданию резервных фондов за счет остающейся в их распоряжении *******.

Оказание различного рода услуг при проведении расчетно-********* операций нередко является для банков малодоходным направлением деятельности

Основными направлениями использования прибыли банком являются

Отношение непроцентных доходов к активам показывает прибыльность каждого вида операций

По какой из ниже приведенных формул можно рассчитать чистую прибыль банка (Н), где К - акционерный капитал, L - эффективность управления налогами, М - эффективность контроля за расходами, N - эффективность управления активами, Р - эффективность управления ресурсами:

По существующим правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях прибыль банка формируется на базе итоговых данных функционирования всех его ********

Поскольку совокупная прибыль коммерческого банка в значительной мере определяется доходностью отдельных видов осуществляемой банком деятельности, задачей анализа является оценка прибыльности основных ******** банковской деятельности и видов оказываемых услуг

После уплаты налогов и других обязательных платежей из прибыли, оставшейся в распоряжении банка, выплачиваются ******* его акционерам

При анализе прибыли от инвестиционных операций следует:

При одновременном росте операционных доходов и величины активов показатель эффективности управления активами

Прямые финансовые потери в банках возникают по следующим причинам

Разница между доходами, полученными от торговли иностранной валютой, по трастовым операциям, от вложений в ценные бумаги, другими доходами и расходами по содержанию административно-управленческого персонала, помещений и оборудования, прочими расходами, - это ___ прибыль

Разница между процентными доходами и процентными расходами - это процентная *******

Разница между процентными доходами по кредитам и процентными расходами по депозитам - это

Рост показателя эффективности управления налогами происходит при

Слагаемыми суммарной прибыли банка являются

Сумма процентной прибыли (убытка) и непроцентной прибыли (бремени) - это

Финансовые результаты от инвестиционных операций включают:

Финансовый результат деятельности коммерческого банка в виде превышения доходов над расходами - это ___ банка

Анализ расходов банка

****** расходы банка непосредственно относятся на осуществление определенной операции или групп операций

Банку следует уменьшать затраты, которые занимают ___ удельный вес

В ходе анализа управленческих расходов необходимо выяснить

Выпускаемые банками долговые обязательства в виде облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов, векселей и других финансовых инструментов предназначены для дополнительного ****** ресурсов

Для безубыточной деятельности банка договорная цена кредита должна быть не ниже суммы средней реальной стоимости ресурсов плюс

Для безубыточной деятельности банка, договорная цена кредита должна быть не ниже суммы средней реальной стоимости ресурсов и достаточной *****

Для того чтобы правильно учесть всю совокупность расходов, относящихся к данной операции, необходимо определить внутреннюю стоимость операции на основе ****** ее себестоимости по соответствующим статьям расходов

Если расходы по созданию резервов под обесценение ценных бумаг привели к уменьшению налогооблагаемой базы банка, необходимо проанализировать, в полной ли мере были соблюдены банком следующие требования

Затраты денежных средств банка на выполнение операций и обеспечение функционирования банка - это ___ банка

К макроэкономическим факторам, формирующим стоимость кредитных ресурсов, можно отнести

К непроцентным расходам относятся

Купля-продажа ссуд, задолженность по которым превращена в пакеты ценных бумаг, - это ************* активов

Минимально допустимый процент по кредитной операции, обеспечивающий безубыточность ее осуществления, - это

Минимальный разрыв в ставках по активным и пассивным операциям, позволяющий банку покрывать общие расходы на функционирование, но не приносящий прибыли, - это ___ маржа

Находящиеся в составе собственных средств фонды, резервы и прибыль являются для банка

Операционные расходы включают в себя:

Оптимизация структуры ресурсной базы и уменьшение непроцентных расходов способствуют

Основной проблемой при расчете внутренней стоимости отдельных банковских операций является определение

Основную часть расходов банка составляют расходы

Отношение суммарных расходов на выплату процентов к среднему за период объему пассивов - это

По какой из приведенных ниже формул определяется средняя номинальная цена привлеченных ресурсов (Кn), где Р - плата за пользование привлеченными средствами любого вида в анализируемом периоде; Н - соответствующая величина использованных заемных средств в том же периоде; Q - расчетное количество дней в году; t - срок в днях, в течение которого за использование суммы средств Н была выплачена плата в размере Р

Проводя оценку обоснованности и правильности начисления штрафов, пени и неустоек, уплаченных банком, нужно определить, какие виды выявленных нарушений в деятельности банка допускаются

Проценты за привлеченные кредиты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам, а также физическим лицам по депозитам, необходимо анализировать в разрезе

Прямые затраты, входящие в себестоимость банковского продуктам, включают в себя

Разделение пассивов банка на собственные и ****** позволяет определить, в какой пропорции находятся его платные и бесплатные ресурсы, установить состав и объем расходов, производимых в связи с привлечением средств.

Расходы банка можно разделить на следующие группы

Расходы по обеспечению функциональной деятельности банка включают в себя

Расходы по содержанию аппарата управления банком подразделяются на

Расходы по формированию ресурсной базы банка зависят от

Расходы, которые имеют общебанковский характер и являются по своей сути накладными, - это ___ расходы

Расходы, связанные с обслуживанием и перепродажей выпущенных банками ценных бумаг, расходы по обслуживанию ценных бумаг, выпущенных другими юридическими лицами или органами государственной власти, - это расходы

Себестоимость банковских активных операций может быть охарактеризована средней суммой ******** на обслуживание одного клиента

Соотношение различных видов расходов и средних остатков по активам показывает, насколько ********* осуществляются активные операции банка

Ставку рефинансирования Центрального банка и ставки межбанковских кредитов относят к

Степень отвлечения средств в расчеты, резервы, дебиторскую задолженность влияет на ******** стоимость заимствования средств банками

Увеличение доли прочих расходов банка свидетельствует о (об)

Уплаченные штрафы, проценты и комиссионные прошлых лет - это расходы

Анализ рентабельности банка

Анализ эффективности функционирования бизнес-центров должен решать следующие задачи

В модели ___- рентабельность определяется как ставка доходности эмитируемых банком ценных бумаг на конец года или в текущем периоде

В процессе анализа рентабельности центров прибыли необходимо

Для исчисления прибыльности продуктов все затраты банка (за исключением накладных расходов) распределяются между его *******

Для характеристики и анализа рентабельности банка в целом в странах с развитой рыночной экономикой чаще всего используют так называемый декомпозиционный подход, или метод фирмы *****

Если темпы роста коэффициента доходности активов выше темпов роста показателя доходной базы активов, то это свидетельствует о

Если эффективность проведения пассивных операций меньше единицы - это означает, что

Используя показатель средней совокупной цены заемных средств, а также средние значения показателей цены отдельных видов ресурсов, можно проанализировать ценовые изменения ресурсов за рассматриваемый период, выявить наиболее ****** из них

Модель, в которой рентабельность банка рассчитывается как ожидаемая ставка доходности его ценных бумаг на начало отчетного периода, - это модель

Объем прибыли, полученной на каждый рубль банковских активов, - это

Отношение общей суммы привлеченных ресурсов к общей величине вложений банка - это эффективность

Отношение полученного дохода по ценным бумагам к инвестированным в них средствам (выраженное в процентах или в виде коэффициента) - это

Отношение прибыли структурного подразделения к соответствующей величине произведенных им расходов - это

Отношение средней величины активов к среднему значению собственного капитала (или отношению совокупного капитала к собственному) - это

Отношение суммы прибыли, выплаченной в виде дивидендов ко всей чистой прибыли, - это норма

Отношение чистой посленалоговой прибыли банка к его собственному капиталу или оплаченному уставному фонду - это коэффициент ********** капитала

Отношение чистой прибыли к максимально однородным вложениям банка - это коэффициент

По какой из ниже приведенных формул может быть рассчитана эффективная ставка простых процентов (Sа) где D - доход, полученный от операции; F - сумма вложенных в операцию средств; К - количество дней в году; t - срок операции в днях

Показывает, что результативность операций зависит не только от их доходности, но и от цены, по которой приобретаются ресурсы, необходимые для их проведения

Разница между чувствительными к изменению процентной ставки активами и чувствительными пассивами - это *****

Результаты соотношений прибыли (чистого дохода) и средств ее получения - это показатели

Рентабельность банка определяется рентабельностью

Степень отдачи активов (доход/активы) или эффективность политики управления портфелем -это

Удельный вес прибыли в сумме полученных банком доходов - это

Целью анализа рентабельности ******-центров является оценка результативности деятельности всей совокупности структурных подразделений, одновременно работающих по нескольким бизнес-направлениям

Чаще всего в практической деятельности банков непроцентная маржа (разница между непроцентными доходами и расходами) имеет значение

Чистый доход (прибыль), приходящийся на одного сотрудника (чистая прибыль / общее число работающих), и показатель отношения чистой прибыли к расходам на заработную плату - это показатель

Эффективность привлечения пассивов необходимо анализировать по

Эффективность проведения пассивных операций, формирующих ресурсы банка, можно рассчитать как

Анализ состояния собственных и привлеченных средств коммерческого банка

****** банка - это средства, не принадлежащие банку, но временно участвующие в обороте банковских фондов в качестве источника его активных операций

Базисный капитал (капитал 1-го уровня) состоит из

В дополнительный капитал входят следующие составляющие

В случае возникновения у банка ******** капитала территориальное учреждение Банка России должно представить в Департамент пруденциального банковского надзора аналитическую записку, в которой сообщаются меры, принимаемые по выходу банка из критического положения, и перспективы его дальнейшей деятельности

В соответствии с базельским соглашением достаточность капитала оценивается

В соответствии указанием ЦБ РФ от 1 декабря 2003 г. N 1346-У минимальный размер уставного капитала для создаваемых банков должен составлять ___ млн евро

В состав иммобилизационных средств входят

Величина кредитных вложений определяется объемом собственных и ***** средств

Величина собственных **** определяется как разница между собственными средствами-брутто и суммой иммобилизации

Все системы оценки достаточности основываются на определении отношения собственного капитала к ****, взвешенным по уровню риска

Высокое значение коэффициента рефинансирования свидетельствует о том, что в банке

Для обеспечения ликвидности и платежеспособности банка необходимо

Если соотношение прибыли до уплаты налогов и процентов к сумме активов больше стоимости заемного капитала (уровень процентной ставки за привлеченные ресурсы), влияние финансового рычага

Заемные средства-нетто будут равны заемным средствам-брутто, уменьшенным на величину

Ключевым элементом капитала банка, или **** капиталом, должен быть оплаченный акционерный капитал и объявленные резервы

Коэффициент иммобилизации используют для оценки

Коэффициент эффективности использования собственных средств показывает, сколько приходится

Коэффициент эффективности использования собственных средств показывает, сколько приходится собственных средств на 1 руб.

Межбанковский кредит осуществялется в целях

На основе темпа роста уставного фонда выявляют

Норматив достаточности капитала в РФ принят на уровне

Обязательства банка делятся на

Оптимальный рост активов банка (G) определяется по формуле, где DPR - коэффициент выплаты дивидендов, ROE - рентабельность капитала, ROA - рентабельность активов

Оптимальным считается уровень доли расчетных счетов в ресурсной базе банка ___%

Основными источниками привлечения ресурсов банка являются

Основными статьями пассива баланса банка являются

Отличие недепозитных источников банковских ресурсов от депозитов заключается в

Показатель достаточности капитала банка определяется как

Показатель финансового рычага по отношению к показателю достаточности капитала является ___ показателем

Показатель эффективности использования коммерческими банками привлеченных средств характеризует размер

Понятие «банковские ресурсы» по отношению к понятию «ресурсы кредитования» является

Привлеченные и заемные средства-брутто включают

Привлеченные и заемные средства-брутто являются ресурсами доходных активных банковских операций лишь ******

Процесс осуществления коммерческим банком активных операций (кредитных вложений) за счет займов, полученных у других банков, представляет собой

Рекомендуемый уровень срочных депозитов в ресурсной базе составляет ___%

Риск банка по привлеченным средствам физических лиц и выпущенным собственным долговым обязательствам показывают показатели

Снижение значения коэффициента иммобилизации в динамике характеризует

Снижение значения коэффициента иммобилизации в динамике характеризует *** доходов банка

Собственные средства-брутто содержат

Собственный капитал состоит из ___ капитала

Согласно Базельскому соглашению 1988 г., размер базисного капитала после уплаты налогов должен составлять:

Структурный анализ уставного фонда включает анализ

Финансовые инвестиции в банке состоят из

Часть рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются банками между собой, - это ___ рынок

Чем выше удельный вес рискованных активов в балансе банка, тем **** должен быть его собственный капитал

Информационное обеспечение анализа деятельности банка

*** учет содержит обобщенные показатели банковской деятельности в денежном выражении

Анализ данных аналитического учета входит в анализ

Аналитическая работа банка идет по следующим направлениям

Аналитический учет в банке ведется по

Безусловным достоинством существующей сегодня системы бухгалтерского учета в банках является возможность совмещения синтетического и ***** учета

Бизнес-план является источником

В странах с развитой рыночной экономикой используются следующие формы отчетности

Внешний анализ строится на ******** информации, не являющейся коммерческой тайной

Из материалов эмиссионных проспектов коммерческих банков можно получить сведения

Изменения качественных параметров деятельности банка отражаются в пояснительной *******, прилагаемой в обязательном порядке к эмиссионному проспекту по выпуску ценных бумаг банка

Информационное обеспечение экономического анализа деятельности коммерческого банка - это

Информационными источниками для анализа, генерируемыми ЦБ РФ, являются

Источники внешней информации, получаемые от высших органов государственной власти и управления, касаются

К источникам внешней информации можно отнести

К источникам внутренней информации можно отнести

Коммерческие банки предоставляют отчетность в ЦБ РФ

Общая финансовая отчетность составляется в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № **

Огромный объем экономической и финансовой информации, необходимой для проведения анализа в банках, содержится в официальной ********** банков

Одним из основных направлений аналитической работа банка является

Основными информационными источниками финансового анализа являются

Особенность новой финансовой отчетности - ***, а именно это и соответствует методу экономического анализа

Отчетность коммерческого банка, используемая для ознакомления и анализа его деятельности Центральным банком, а также для открытой публикации, - это

Система *** информации предназначена для снабжения руководства банком необходимыми сведениями о состоянии среды, в которой оно действует

Система ********** информации характеризует банк с точки зрения внутреннего состояния его дел

Система внешней информации - это

Система внутренней информации - это

Финансовое состояние кредитного учреждения прямо и непосредственно зависит от финансового состояния его ********

Методы и виды анализа деятельности банка

*** метод позволяет в виде диаграмм, кривых распределения сопоставлять итоговые данные экономического анализа

Банк математических моделей - это

Вариантный анализ используется

Вид анализа, изучающий тенденции в изменении отдельных показателей, - это

Вид анализа, используемый при определении эффективности деятельности коммерческого банка за изучаемый период и выявлении резервов повышения доходности, - это ___ анализ

Вид анализа, основанный на экспертных оценках, - это

Вид анализа, осуществляемый для прогнозирования ожидаемых результатов в предстоящем периоде и определения дальнейших направлений денежно-кредитной политики, - это

Вид анализа, при котором изучаются все стороны работы коммерческого банка, - это

Вид анализа, при котором рассматривается узкий круг вопросов, - это

Вид анализа, при котором сравниваются нормативные и несколько предполагаемых фактических показателей, - это

Вид анализа, применяемый при оценке состояния счетов для выявления возможностей осуществления коммерческим банком каких-либо операций, - это ___ анализ

Вид анализа, характеризующий полезность, доходность, - это ___ анализ

Графический метод чаще всего используют для

Для адекватной оценки деятельности банка требуется проведение ******* анализа банка

Использование метода системного анализа возможно только при условии применения ***

К методам наглядного изображения результатов анализа относятся

Каузальный анализ - это вид анализа

Контрольно-оперативному анализу прибегают в банке для

Межбанковский сравнительный анализ используют

Метод группировки позволяет

Метод коэффициентов - это

Метод системного анализа - это

Метод сравнения - это

Метод экономического анализа - это

Метод элиминирования - это

Метод, применяемый в экономическом анализе банковской деятельности, главным образом, для исследования деловой активности коммерческого банка, - это

Набор традиционных и современных статистических методов обработки информации - это

Народнохозяйственный анализ - это вид анализа

Одним из приемов элиминирования является

Операционно-стоимостный анализ - это вид анализа

Перспективный анализ основан на

По периодичности проведения анализ балансов может быть классифицирован на

Полный и тематический анализ осуществляются на основе соблюдения принципа *************

Предварительный этап анализа банковского баланса включает такие виды операций, как

При методе абсолютных разниц измеряют

При функциональном анализе не оценивается

Разновидностью прогнозного анализа являются

Разновидностями метода цепных подстановок выступают методы

Рейтинги коммерческих банков позволяют судить о

Рейтинговый анализ - это вид анализа

С развитием филиальной сети банков и ростом связанных с этим затрат повысилось значение ___ анализа

Система экономического анализа информации деятельности банка включает

Структурный анализ не затрагивает

Управление активами в странах с развитым денежным рынком осуществляется на основе

Условием применения метода сравнений является наличие ******** в методике расчета сравниваемых показателей

Функциональный анализ - это вид анализа

Характерными особенностями метода экономического анализа являются

Основы анализа баланса банка

Актив баланса показывает

Анализ балансовых и внебалансовых статей входит в анализ

Анализ структуры активных операций банка является анализом *********** использования ресурсов банка

Анализ финансового результата деятельности банка проводится при помощи следующего раздела баланса

Базовая модель баланса коммерческого банка выглядит следующим образом

Баланс банка включает в себя **** разделов (ответ дайте словом)

Баланс банка имеет

Баланс банка по российским стандартам учета представлен в

Баланс банка построен по принципу односторонней *** счетов

Баланс коммерческого банка, содержащий ряд регулирующих статей, - это

Балансовые статьи в зависимости от специфики оформления и инструментов осуществления банковских операций могут быть сгруппированы как

Балансовые счета бывают ******** и пассивные

Банки должны провести классификацию всех активов в зависимости от сроков вложения средств, их прибыльности и степени ****

Банковские балансы должны соответствовать таким требованиям, как

В отечественной практике статьи баланса группировались по

Вклады в балансе находятся

Для нумерации лицевых счетов банки применяют ** - значную систему

Для осуществления анализа структуры активных операций банка в первую очередь

Для получения баланса-нетто из баланса-брутто исключаются

Заключительный этап анализа баланса банка включают такой вид операций, как

Изменение доли операционных доходов в пользу увеличения доходов от небанковских операций указывает на

Изучение структуры пассивных операций целесообразно вести

К задачам по управлению пассивами банка можно отнести следующие задачи

К основным направлениям экономического анализа баланса коммерческого банка отнести анализ

К основным принципам построения баланса относится

Квазиактивы включают в себя

Квазипассивы включают в себя

Наличные денежные средства банка отражаются в ****** баланса

Оперативность баланса проявляется в его ********** составлении

Основной задачей управления активами является

Основными формами пассивных операций являются

Особое внимание, с точки зрения риска, при анализе баланса банка следует уделять

Пассив баланса показывает

При анализе банковского баланса в первую очередь применяют ***********счетов по активу и пассиву

При анализе банковского баланса пассив группируется

При группировке статей баланса по субъектам сделки, как по активу, так и по пассиву, выделяют операции

Сводная таблица, дающая представление о финансовом положении, характере, структуре и размерах операций банка на соответствующую дату- это

Слово "*****" в балансе означает, что банк, получив имущественные средства от кредиторов и пайщиков, оказывается по отношению к ним в положении должника

Степень детализации статей в балансе банка ограничивается коммерческой ******

Счета первого порядка в банке обозначаются *** цифрами (ответ дайте словом)

Чтобы получить счет второго порядка в банке, к счету первого порядка добавляется *** цифры (ответ дайте словом)

Этапы анализа банковского баланса

Оценка уровня банковских рисков

Анализ рисков начинается с выявления его ******* и причин

В основе оценки риска лежит

Вероятная потеря дохода банка в результате изменения уровня рыночной процентной ставки, а следовательно, и значительного уменьшения маржи, сведения ее к нулю или отрицательному значению, - это ___ риск

Использование банком акционерного капитала для погашения своих обязательств при отсутствии каких-либо других источников - это риск

Опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении международных кредитных, валютных и расчетных операций, - это

Опасность потерь из-за того, что иностранное государство не захочет или не сможет выполнить свои обязательства перед кредитором или инвестором по причинам, которые не относятся к обычным банковским рискам и возникают в связи с кредитованием и инвестированием, - это ___ риск

Основные задачи банков при анализе рисков сводятся к следующим

Потеря части стоимости активов по отдельным типам ценных бумаг, а также по всей категории ссуд, - это

Суть балансирования валютного риска состоит в регулировании притока и ***** одной и той же валюты

Управление обусловленными уровнями активов и пассивов, чувствительных к изменению процентной ставки, в портфеле банка, - это управление

Управление рисками в банковской деятельности называется

Сущность и содержание анализа деятельности банка

Анализ выбора форм и видов защиты банка с точки зрения стоимости и ****** существующих технических средств должен базироваться на принципах их соответствия возможным угрозам и рискам

Анализ является основным методом управления *******

В департаменте ценных бумаг анализом занимаются отделы

В задачи департамента бухгалтерского учета и расчетов входят

В мировой банковской практике обобщающим показателем эффективности работы банка является показатель *******

В условиях рыночных отношений особо важное значение имеет определение стоимости *** банка

Ведущая роль в организации аналитической деятельности в банке принадлежит

Выбранная банком стратегия развития является

Государственная налоговая служба в процессе анализа отчетности коммерческих банков осуществляет ___ контроль

Департамент информатизации занимается изучением

Департамент ценных бумаг занимается анализом

Для финансового менеджмента в банке используется концепция ****-доход

Задачами финансового анализа деятельности банков являются

Коммерческие банки в целях максимизации прибыли на основе анализа своей деятельности стремятся к

Коммерческие банки обязаны публиковать

Минимальное требование к капиталу банка - это условие

На организацию аналитической деятельности в банке влияют такие факторы, как

Общей целью анализа для всех внешних субъектов является определение ********* деятельности и степени надежности функционирующего банка

Объектами анализа в управлении аудита банка являются

Объектом анализа банка выступает (ют)

Одной из важнейших задач анализа в управлении пассивов, активов и ликвидности является регулярное ******* и оценка текущих показателей ликвидности с нормативами, устанавливаемыми Центральным банком Российской Федерации

Организация всех видов анализа включает следующие этапы

Основной задачей финансового менеджмента банка является

Основополагающими принципами анализа являются

Отдел общеэкономического анализа должен осуществлять

Перед аудиторами банка стоят такие задачи, как

При управлении капиталом банка анализируются в первую очередь

Программы проведения анализа управлением аудита должны предусматривать постановку следующих вопросов:

Работа Департамента инвестиционных и коммерческих кредитов должна быть направлена на

Распределение обязанностей между отдельными субъектами анализа является этапом *********** анализа

Смешанный принцип организации аналитической работы означает, что

Субъектом анализа деятельности банка могут выступать

Управление активов, пассивов и ликвидности банка должно анализировать

Условия лицензирования коммерческих банков состоят в

Финансовый анализ в коммерческих банках должен проводиться

Формы банковского надзора - это

Экономический анализ деятельности коммерческого банка представляет собой